那先進制造業公司，比如這個月10萬塊增值稅，上個月計提了，這個月不用交，會計分錄怎么做？

是累計一年的加計抵減，所以才不用交

你好，你計提的時候怎么做的分錄？

借轉出未交增值稅，貸應交稅金—未交增值稅

你好，這個你借，應交稅費，未交增值稅。貸營業外收入-加計抵減

增值稅附加稅那里，也免了部分，怎樣做？

城建300，附加200，地方附加100。抵扣后城建分別為250，150，50元的

你好這個你可以不用計提就好了。

因為有出口部分，所以附加這個沒有全免。附加這個上月也計提了。這個月不知如何做

你好你這個月如果有的話，你就計提就好了。

那我是紅沖上月計提的附加稅費，然后把這個月實際交的計提？

你好，是的，就是這樣做。