問題已解決
老師,想問一下我們有一個員工突然離職,但是已經幫她繳納了社保,現在要她把社保單位和個人部分的金額轉回給我們,想問一下這種情況我們做賬應該怎么做?繳納社保的時候和她轉錢進來的時候分別怎么做賬



退回去就是做礁石相反的分類。
2024 01/04 11:06

玲老師 

2024 01/04 11:06
做原來交費時相反的分錄。

84784952 

2024 01/04 11:14
老師,繳納社保的時候是
計提:
借:其他應收款-單位社保部分 1000
貸:應付職工薪酬-社保 1000
繳納:
借:應付職工薪酬-社保 1000
借:其他應收款-個人社保部分 500
貸:銀行存款 1500
員工轉回社保金額
借:銀行存款 1500
貸:其他應收款-社保 1500
老師,請問是這樣子嗎

玲老師 

2024 01/04 11:16
你好,那就把計提的和交的都紅沖就行了。做原來相反的分錄。

84784952 

2024 01/04 11:19
老師,不太懂,可以幫忙詳細列出嗎

玲老師 

2024 01/04 11:22
上面那個分錄一模一樣,金額用負數就行,還用我再復制一遍嗎?

84784952 

2024 01/04 11:33
老師,繳納社保的時候是
計提:
借:其他應收款-單位社保部分 1000
貸:應付職工薪酬-社保 1000
繳納:
借:應付職工薪酬-社保 1000
借:其他應收款-個人社保部分 500
貸:銀行存款 1500
員工轉回社保金額
借:銀行存款 1500
貸:其他應收款-個人社保部分 500
貸:應付職工薪酬-社保 1000
借:應付職工薪酬-社保 1000
其他應收款-單位社保部分 1000
老師,請問是這樣子嗎

玲老師 

2024 01/04 11:35
一個科目對太費時間我給你寫吧
計提:
借:其他應收款-單位社保部分- 1000
貸:應付職工薪酬-社保 -1000
繳納:
借:應付職工薪酬-社保 -1000
借:其他應收款-個人社保部分- 500
貸:銀行存款- 1500
員工轉回社保金額
借:銀行存款- 1500
貸:其他應收款-社保 -1500
