問題已解決
老師我們前面22年的增值稅沒有結轉,有4192元。現在怎么處理呢,怎么做分錄。23年的現在剛結轉完畢。



?借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2024 01/12 14:06

84785006 

2024 01/12 14:07
老師 我們小規模的怎么做,22年的增值稅,這個月做分錄嗎

樸老師 

2024 01/12 14:10
小規模直接
借應交稅費
貸銀行存款

84785006 

2024 01/12 14:13
沒有從銀行扣款呀,這是22年的增值稅,免稅的。我這樣做應交增值稅都是負數呀

樸老師 

2024 01/12 14:18
同學你好
那就
貸營業外收入

84785006 

2024 01/12 14:30
那怎么應交增值稅的余額是紅色的,負數呢

樸老師 

2024 01/12 14:36
你看看之前的余額為啥是負數

84785006 

2024 01/12 14:38
是因為22年是免稅的,每次開發票做收入就沒寫增值稅的金額。到年底就有增值稅余額4192元。這樣要怎么辦呢

樸老師 

2024 01/12 14:41
2022年免稅這個直接不用做的
23年開始免稅的也得做然后月底不用交轉到營業外

84785006 

2024 01/12 14:42
那22年不用管嗎,這樣增值稅一直有4192的余額呢

樸老師 

2024 01/12 14:45
這個你要清理了
需要紅沖
