問題已解決
老師好,小規模公司全年只有一筆無票收入,之前會計掛賬增值稅已交稅金716.13元,這個該怎么年終結轉?求具體會計分錄,謝謝老師!



同學你好
借應交稅費應交增值稅
貸營業外收入
2024 01/12 14:33

84785026 

2024 01/12 14:40
謝謝,幫發下年終增值稅所有明細結轉分錄,謝謝老師!

樸老師 

2024 01/12 14:42
小規模就是這一個
一般納稅人多

84785026 

2024 01/12 14:52
一般納稅人的老師,幫發下年終增值稅所有明細結轉分錄,謝謝老師!

樸老師 

2024 01/12 14:55
?借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
