我總覺得哪里不對 之前的未開票收入，現在開票了，如果對沖，相當于沒開票，那豈不是沒收入？

你好，去年已經做了收入在這里面一正屬于負數，不影響。

不是，你看哈 借：應收賬款113塊 貸：主營業務收入-未開票 100 銷項稅 13 現在開票了 借：應收賬款 -113塊 貸：主營業務收入-未開票 100 銷項稅 13 這樣的情況下，我是不是要重新再做一個銷售分錄？

感覺，跟暫估入庫一樣的做法

你好對的，是這么做的。