老師 那月底結轉的成本 當時沒有收到發票 現在收到發票后怎么做分錄呢

借應付賬款貸庫存商品，借庫存商品貸利潤分配未分配利潤， 然后再做上面兩個相反的。

老師 不是很明白 可以寫的清楚點么 當初沒收到成本發票 但是月底做了成本結轉 分錄是借 主營業務成本 貸庫存商品了

借應付賬款貸庫存商品，借庫存商品貸利潤分配未分配利潤， 交庫存商品貸應付帳款，借利潤分配未分配利潤貸庫存商品

老師 那我之前每月做了結轉成本分錄? 但是沒收到發票 現在收到了 紅沖我之前的分錄后 再做收到發票的分錄 借庫存 貸應付款 借 利潤分配 貸 庫存 是么

是的，對的，需要這么做的，這個是紅沖的