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老師我們是一般人生產企業，企業設有工會，從這個月起計提職工會費，企業賬戶和工會賬戶怎么記賬？還有企業扣除職工會費是：借：銀行存款-公司賬戶，貸：其他應付款-職工會費；企業賬戶扣除職工會費后：借：銀行存款-工會賬戶，貸銀行存款-公司賬戶，那最后的其他應付款-職工會費一直累加余額嗎？
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你好，借管理費用工會經費
貸應付職工薪酬工會經費，
借應付職工薪酬工會經費
貸其他應付款，
你支付出去，借其他應付款，貸銀行存款
這個是企業的，然后工會收到借銀行
貸其他應付款，
他支付出去的時候，借其他應付款貸銀行存款。
他那邊設置收付明細就行。
2024 01/16 09:38
84784964 
2024 01/16 09:50
上面企業的那部分，有點不明白，貸其他應付款-（這是扣除職工會費嗎）
郭老師 
2024 01/16 09:50
上面是寫的企業負擔的。
84784964
2024 01/16 09:51
下面工會那部分：借其他應付款（公司工會賬戶怎么收到錢的呢，
郭老師
2024 01/16 09:52
然后工會收到借銀行
貸其他應付款，
不是工會收到的錢，公司銀行轉給工會的
工會經費你不是計提了2%，然后有一部分交給稅務局，然后其中的60%給工會賬戶。
84784964
2024 01/16 09:53
工會會費，是職工應該自己繳納的，企業賬戶只是代扣，企業賬戶代扣后轉給公司工會賬戶，這個賬務不知道怎么處理？
84784964
2024 01/16 09:54
老師，我一直說的是工會會費，不是工會經費，工會經費我會做賬；咱們說的不是一碼事
郭老師
2024 01/16 09:55
借應付職工薪酬工資，貸其他應付款，
這個是從工資里扣除的，
借其他應付款，貸銀行存款，
這個是企業支付給工會的
84784964
2024 01/16 09:55
企業成立工會后，公司的職工作為企業的工會會員每月也要按照工資0.5%繳納工會會費的
郭老師
2024 01/16 09:55
你們是從工資里扣除的嗎？
如果是的話，就按照上面的來，上面是企業的。
郭老師
2024 01/16 09:55
然后工會收到借銀行
貸其他應付款，
他支付出去的時候，借其他應付款貸銀行存款。
他那邊設置收付明細就行
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