是的，2023年，之前沒計提過，怎么做

借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費、企業所得稅 小企業會計準則做賬的

好的，還有一個問題，就是我的那個庫存明細對不上總賬的，差個3萬多，調的話要怎么調才對得庫存明細

是庫存明細表多了

你好，做盤虧盤盈就可以了

已經盤點了

　　存貨盤盈分錄 　　1.批準前 　　借：原材料/庫存商品等 　　　　貸：待處理財產損溢 　　2.批準后 　　借：待處理財產損溢 　　　　貸：管理費用 　　存貨盤虧的賬務處理 　　按管理權限報經批準后，根據造成存貨盤虧或毀損的原因，分別對以下情況進行處理： 　　1.如果是計量收發差錯和管理不善造成的存貨短缺，通過扣除殘料價值、過失人賠償等，將凈損失借記“管理費用”。 　　借：管理費用 　　　　其他應收款 　　　　貸：待處理財產損溢 　　2.如果是屬于自然災害等非常原因造成的存貨毀損，應先扣除殘料價值、過失人賠償等，將凈損失借記“營業外支出”。 　　因非正常原因導致的存貨盤虧或毀損，按規定增值稅進項稅額不能抵扣，應當轉出。 　　因自然災害等非常原因造成存貨毀損時: 　　借：待處理財產損溢 　　　　貸：原材料(庫存商品) 　　按管理權限報經批準后 　　借：營業外支出 　　　　其他應收款 　　　　貸：待處理財產損溢