不是！手續費已經有匯總了。

那差額扣除的是什么款？

不知道呢。

你不知道的，你先掛著其他應收款，你確定了之后再做。

借:其他應收款 貸:主營業務收入 ？？？ 總覺得這樣做是不合理的

沒有說不合理呀， 借銀行 其他應收款， 貸主營業務收入，應交稅費。