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問題已解決
老師，我們去年做賬暫估成本按普票做賬了，今年來的發票是專票，我賬上怎么做分錄調賬
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暫估入庫
借；庫存商品/原材料/成本費用
貸：應付賬款-估價-供應商
發票到后沖暫估
借：應付賬款-估價-供應商??
應交稅費-增值稅-進項（一般納稅人）
貸：應付賬款—結算戶-供應商
??以前年度損益調整（暫估差額）
支付貨款
借：應付賬款—結算戶-供應商
貸：銀行存款
2024 02/01 11:10
84785043 
2024 02/01 11:16
我去年直接做的借:主營業務成本
貸:銀行存款
家權老師 
2024 02/01 11:20
發票到后
借：應交稅費-增值稅-進項（一般納稅人）
貸：? 以前年度損益調整-主營業務成本
84785043
2024 02/01 12:00
沒有以前年度損益調整科目，可以直接用未分配利潤代替嗎？
家權老師
2024 02/01 12:00
可以的，沒問題的哈
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