應交稅費科目

賬上比申報表少一分

借：應交稅費-未交增值稅；貸：庫存現金，少交的話就反過來，借：庫存現金 應交稅費-未交增值稅的方向不變，一直在借方

交稅是按照申報正常交了的，只是賬差0.11

是的，稅已經交了，稅務上不欠稅，那報表的科目余額也應該是0，差的就是用現金來調平，保證?應交稅費余額為0

那我現金金額又不對了噠

幾分錢的話沒影響，但如果金額較大的就調整營業外收入-稅額減免

借：稅金及附加0.1貸:應交稅費0.1這樣做可以不呢

附加稅有相差的就直接調整計提數，對的

好的，謝謝老師

不客氣，祝你工作順利