我是22年折舊方向做反了，23年更正的，紅沖用的管理費(fèi)用紅沖的，然后用以前年度調(diào)整損益做的正確的。是不是紅沖應(yīng)該用以前年度調(diào)整損益科目，24年該怎么調(diào)整，

你好，其實(shí)你22年做的我看是對的啊

第一張圖片，借管理費(fèi)用是貸方。累計(jì)折舊借方？？？？

不好意思，是的，方向反了

你看我下面23年調(diào)整的對嗎，24年改怎么調(diào)整

在嗎，老師

你好 22年 借：累計(jì)折舊??93200.66 貸：管理費(fèi)用? ?93200.66 23年 借：累計(jì)折舊? -93200.66 貸：管理費(fèi)用? ?-93200.66 借：以前年度損益? 93200.66 貸：累計(jì)折舊? ? 93200.66 你好是做錯(cuò)了 當(dāng)時(shí)應(yīng)該在23年做分錄 借：以前年度損益? 93200.66*2 貸：累計(jì)折舊? ? 93200.66*2 稍等，我給做下分錄

24年分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 93200.66*5%,根據(jù)公司實(shí)際情況 貸：以前年度損益調(diào)整 93200.66*5% 借：利潤分配--未分配利潤 93200.66-93200.66*5% 貸：以前年度損益調(diào)整 93200.66-93200.66*5% 盈余公積 借：盈余公積-法定盈余公積 貸：利潤分配-未分配利潤

23年紅沖做錯(cuò)了，一直都是虧損，不需要計(jì)提企業(yè)所得稅等，24年針對紅沖錯(cuò)了的這筆怎么調(diào)整

如果，如果是23年虧損，不用計(jì)提企業(yè)所得稅和法定盈余公積 借：利潤分配--未分配利潤 93200.66 貸：以前年度損益調(diào)整 93200.66 做這一筆就可以

把這筆紅沖的再24年用以前年度調(diào)整損益科目給紅沖掉，然后在做個(gè)正確的，針對這筆借以前年度調(diào)整損益負(fù)數(shù)93200.66貸累計(jì)折舊負(fù)數(shù)93200.66，然后在做，借以前年度調(diào)整損益貸方負(fù)數(shù)，借累計(jì)折舊借方負(fù)數(shù)

你好，你可以把22年和23年理解成以前的一個(gè)年度 22年 借：累計(jì)折舊??93200.66 貸：管理費(fèi)用? ?93200.66 借：累計(jì)折舊? -93200.66 貸：管理費(fèi)用? ?-93200.66 借：以前年度損益? 93200.66 貸：累計(jì)折舊? ? 93200.66 你看這些分錄，是不是只是少了一個(gè)沒有結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益到利潤分配，所以，只有補(bǔ)一個(gè)就可以

你看看我做了，在23年，只是23年紅沖管理費(fèi)用錯(cuò)了，24年我不會(huì)調(diào)

24年只做一筆調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配就可以了