例如客戶給他定指標1年完成100萬 ，這個廠里給我們的補貼10萬 就全部給客戶 ，如何沒完成，就按照比例給客戶，例如客戶完成了80萬 ，那補給他8萬，

那你看一下，核算一下你的客戶完成了多少。給他10萬的話，你讓對方給你開10萬的發票做成本。

我們做內賬 ，也不做分錄 ，現在就是客戶還沒完成，我們就收了廠里的10萬 ，我做了營業外收入 ，然后其他應付款 我也做了 要給客戶10萬 掛著賬 ，等要退的時候再退 ，不知道對不對

根據權責發生制，需要提前算出來，需要你已經填寫了收入，你對應的成本就得填寫

那是對的 ？就是營業外收入 10萬 其他應付款10萬 ？一個在利潤表里體現 一個在資產負債里體現 ?

你好你收到了十，支付出去也是十嗎 如果是的話，銀行還款，其他應付款都應該是增加十啊，然后利潤表里面營業收入，營業成本也同時增加十。

我們現在資金直接填的余額 ，那我就當銀行收到了10萬 ，我營業外收入也寫了10萬 ，其他應付款 我們前任寫了個預計返點負債類里 ，就是填了正數10萬 ，也就是貸方

你這種做法不對，因為收入成本在未分配利潤里面，一正數一負數正好抵扣了。

老師，你看我圖綠色的，不知道你啊能理解，資金是銀行余額，我們收到的錢在資金里了

貨幣資金這里填寫的是余額呀，你增加了10萬，在這里面加上10萬就行。

老師意思是啥 ？貨幣資金是余額 ，那是不是只要營業外收入加10萬 ，其他應付款不用加那個預計返點 ？錯了？

你好，資產負債表貨幣資金和其他應付款同時增加10萬，這個看懂了嗎？就是余額同時增加10萬，這里填寫的是余額，我能看懂，是你現在不理解 借貸平衡了吧

就是我應該做 借銀行 貸其他應付款 ，銀行是按余額填的金額 ，我只要在其他應付款科目里加10萬 ，利潤表里的營業外收入不用加10萬 這樣對不對了 。因為我們還是要給客戶的，只是后期可能不給那么多，如果不給那么多 ，多出來的部分轉到營業外收入

如果是當月廠里打給我們5萬 我們立馬當月打給客戶 ，那我就在利潤表里體現，對不對 ，營業外收入5萬 營業外支出5萬

不借銀行10 貸其他業務收入 借其他業務成本貸其他應付款10

要過度個業務收入 業務成本，這個就直接給了我們10萬 成本是多少 啊

成本是多少？你需要自己計算的。

這個就是裝修補貼呢

你好，我沒給你算不出來，你需要給對方多少你這個計算或者你不清楚的，你問一下你老板知道吧