是我們幫他們返工時(shí)，他們需要用到的原材料，我們要收回他們的款，

你們本來就是負(fù)責(zé)給客戶加工商品的企業(yè)嗎？

我們不是給客戶加工商品的企業(yè)，是我們賣產(chǎn)品給A客戶，然后B客戶也是我們的客戶，也是A客戶的客 戶，我們夾中他們的中間，12月份B客戶退了一批A客戶的貨回來，我們幫A客戶返工，返工所產(chǎn)生的費(fèi)用，都可以在A客戶對賬單中收回，返工工資800元，原材料款1000元，現(xiàn)在我不知道怎么寫會(huì)計(jì)分錄？

其實(shí)返工工資就是加工費(fèi)，原材料就是你們銷售材料，借:應(yīng)收賬款貸:其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷

那只需要你寫的那筆分錄就對了是嗎？借：應(yīng)收賬款-A公司 1800 貸：其他應(yīng)業(yè)務(wù)收入 1800？這樣子嗎？

是的，要價(jià)稅分離就可以了

但只寫這一筆分錄，沒有體現(xiàn)，我們付的工資，其中有800元是，可以收回來的，還有付領(lǐng)料，其中有1000元也是可以收回來的？

都入了收入了呀，你別想去沖你的工資，那種數(shù)局不認(rèn)可的

我是做內(nèi)賬，所以你幫忙看看怎么做合理

內(nèi)帳啊，借:銀行存款1800貸:應(yīng)付職工薪酬800其他業(yè)務(wù)收入1000 借:其他業(yè)務(wù)成本貸:原材料

這是掛賬的會(huì)計(jì)分錄嗎？不太明白

不是掛賬，這種是全套分錄做了

如果掛賬，是不是把銀行存款1800，換成借：應(yīng)收賬款A(yù)公司 1800元就可以了？

是的，掛賬就這樣寫