借:應收賬款50貸:主營業務收入 應交稅費-應交增值稅-銷

發工資就直接貸應收賬款嘛？是按照甲方轉賬進來的金額確認工資嘛？還是按照開票金額？

就直接沖應收，按你們工資表數據確認

收款：157萬 開票：253萬 ？沖應收

是的，直接沖應收賬款

但是我們開票是253，

知道的，我帶數據給你看一下你就明白了，稍等

你差額是253-157=96 借:管理費用/成本96貸:應付職工薪酬 96借:應付職工薪酬96貸:應收賬款96 借:應收賬款253貸:主營業務收入 253 收款借:銀行存款157貸:應收賬款157

你這發的金額差額是96不是50了

我發的是比喻，實際是下面的金額老師

哦，那就是這個分錄了，你在自己做價稅分離可以了

？老師我成本就96，那我開票253，這樣我不就是差成本了

是的呀，你還能完全沒利潤？另外除了人工你沒其他成本了？

是的，我們成本就是純人工，3%的發票

老師我把具體的數據發給你，收款：157949 開票：253949 差：96000

開票多過收款，我們提供的是157949的工資表，9.6萬是我們公司自己發的工資

借:管理費用/成本96000貸:應付職工薪酬 96000借:應付職工薪酬96000貸:應收賬款96000 借:應收賬款253949貸:主營業務收入 253949/(1+3%)=246552.43 應交稅費-應交增值稅253949-246552.43=7396.57 收款借:銀行存款157949貸:應收賬款157949

？那這樣我們成本只有9.6萬，然后開票253949，差成本：157949？

那我們提供的工資表是157949啊，

那按你給你的數據，他們發的才是9.6呀

不然你們怎么會收到15萬多呢

明白了，那15萬的成本是我們這邊找工資表來做成本是吧老師

是的，你們這邊工資也好，其他成本都好

明白了，謝謝老師，比如，開票200，收款150，那我提供工資表就是50，然后剩下的150的成本是我們自己承擔這樣嘛

是的就是這個意思的了