一般納稅人

不知道借方寫(xiě)什么科目

也不想用以前年度損益調(diào)整

是建筑企業(yè)

老師回答一下

那就通過(guò)以前年度損益調(diào)整和應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅檢查調(diào)整來(lái)做補(bǔ)交

我們是交多了應(yīng)應(yīng)交增值稅余額在借方

你們上年是多交了？

那直接做增值稅預(yù)交，在今年應(yīng)交里面做抵減

實(shí)際繳納肯定是對(duì)的，就是結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是哪里出錯(cuò)了

我現(xiàn)在就是要補(bǔ)提增值稅，不知道分錄怎么做？

老師回答一下

正常來(lái)說(shuō)，購(gòu)銷形成了應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)入未交增值稅，然后交的時(shí)候，銀行存款抵減的，你們這邊計(jì)提增值稅是哪一步呢？

用預(yù)提的方式，之前是怎么預(yù)提做分錄的呢？