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甲公司目前股票價格79元,以該股票為標的資產的歐式看跌期權價格4元,每份看跌期權可以賣出1股股票。看跌期權的執行價格為70元,6個月后到期。某投資者購入100股股票同時買入100份看跌期權。若6個月后甲公司股票價格為65元,該投資者的凈損益是(  )元。

84784957| 提問時間:2024 02/22 19:39
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朱飛飛老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
C 該投資組合為保護性看跌期權。投資者每股股票虧損額=79-65=14(元),買入看跌期權每份付出期權費4元,但行權得到執行凈收入=70-65=5(元),組合凈損益=股票凈損益+期權凈損益=-14×100+(5-4)×100=-1300(元)。
2024 02/22 19:40
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