就是你有什么去盤點什么。差額不平的話，放到未分配利潤里面去。

好的謝謝老師！

公司的存貨特別多

往來科目很亂

往來科目最好和對方企業對賬 存貨去盤點

往來掛的多到年底怎么處理呢

內賬的按照實際業務掛著就可以了，不用處理呀 外賬如果你們是有限公司其他應收款借方余額是個人的，這種需要還錢，然后預收賬款在貸方，有余額的金額不要太大，太大的話有隱瞞收入的風險

所有的存貨都要去記外賬上嗎

有發票的或者是你公戶支付的，這些必須做，還有一個你們銷售出去的購入的需要做

那可以自己編個這些往來科目的余額嗎

你這樣的出來的余額也不對。

所以這些科目的期初余額不知道怎么編制了

之前的庫存商品購進收入也不知道怎么編制

內賬的話，你可以去參考外賬。

我是說外賬編制

說的外賬做賬務處理還是期初 如果是期初的話，這個不能單獨設置期初 你得根據你上一個月月末的余額，你申報給稅務局的季度財務報表和你賬上的需要是一致，你前后需要銜接，你不能從半中央開始就設置起初年初數。