問題已解決
老師 去年計提了一筆成本 借 主營業務成本——暫估50000貸 應付賬款——暫估50000 今年發票回來了 怎么做賬呢



你好,先把暫估的分錄紅沖,然后根據發票再做入賬的分錄?
2024 02/27 16:24

84784964 

2024 02/27 16:25
不需要經過未分配利潤呀

84784964 

2024 02/27 16:25
跨年了哦

84784964 

2024 02/27 16:27
跨年了 今年是不是 借應付賬款_暫估5萬 貸未分配利潤5萬 借未分配利潤5萬 貸應付賬款a公司

鄒老師 

2024 02/27 16:27
你好,跨年了涉及損益的科目,通過? 以前年度損益調整? 科目核算,然后結轉到 利潤分配—未分配利潤?

84784964 

2024 02/27 16:28
如果小企業是不是就需要經過以前年度損益調整

鄒老師 

2024 02/27 16:31
你好,一般的企業,需要通過??以前年度損益調整? 科目核算
如果是執行小企業會計準則,就是直接通過???利潤分配—未分配利潤? 科目核算?

84784964 

2024 02/27 16:37
收到 謝謝

鄒老師 

2024 02/27 16:55
不客氣,祝你學習愉快,工作順利?
