老師做工資憑證不是借：主營業務成本，貸應付職工薪酬（包含個稅），我現在只是把應付職工薪酬分成了個稅部分和工資部分了，在交個稅的時候就做進了主營業務成本中不可以嗎？

不然感覺這個單位部分和個人部分的保險一直清不平，對方有時候幾個月才付我們款

計提工資分錄是對的，是要包含個稅計提的，為啥要把工資和個人分開呢，可以直接這樣做 借：成本或費用 貸：應付職工薪酬 借：應付職工薪酬 貸：應交稅費-個稅 其他應收款-個人社保 銀行存款

我只是把工資拆成兩部分做賬了，一部分就是個稅部分，一部分就是實際發工資的金額，這樣做不可以嗎？

不建議那樣處理，建議按照我寫的分錄來做

那這樣的分錄是對的嗎？

你好，可以可以這樣做

他這個沒有分個人和單位部分了？

是的，沒有區分單位和個人部分