00:10:00
問題已解決
老師請問一下，營業外支出（稅收滯納金+逾期繳納社保滯納金）在匯算清繳的時候填寫在 一般企業成本支出明細表里面的 營業外支出 其他一欄，但是在匯算清繳的主表 是扣除了 營業外支出 不算繳納所得稅的基數 是這樣嗎？我記得營業外支出是調增的呀
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
社保滯納金可以稅前扣除。然后在納稅調整明細表里面，稅收滯納金需要納稅調增。
2024 02/29 16:38
84785024 
2024 02/29 16:44
哦 ?那就是納稅調增里面只填寫 ?稅收滯納金就可以了是嗎
郭老師 
2024 02/29 16:46
是的，對的，是這么做的。
84785024
2024 02/29 17:05
老師請問 ?一般是先填寫匯算清繳所得稅，還是先填寫年報 財報啊
郭老師
2024 02/29 17:07
好，先填寫財務報表。
84785024
2024 02/29 17:11
老師 ? 財報年報的資產負債表利潤表的數據，是填寫2023年12月利潤表資產負債表的數據嗎
郭老師
2024 02/29 17:14
是的，對的，是這么做的。
閱讀 479
描述你的問題，直接向老師提問
188
意見反饋
