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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
2023年有一筆99萬(wàn)的短期借款，然后當(dāng)時(shí)的財(cái)務(wù)人員短期借款賬上只記了90萬(wàn)，還有9萬(wàn)是手續(xù)費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)下2024年要調(diào)整這個(gè)錯(cuò)賬的分錄是什么？2024年還了99萬(wàn)的借款
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你好，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸短期借款9
2024 03/05 16:46
郭老師 
2024 03/05 16:47
是還貸款的是不是？
84784956 
2024 03/05 16:48
就是當(dāng)時(shí)賬上都沒(méi)體現(xiàn)這個(gè)9萬(wàn)的收入和支出，現(xiàn)在要體現(xiàn)的話，分錄是怎么做的呢？
郭老師
2024 03/05 16:49
你好，當(dāng)時(shí)它完整的分錄怎么做的，我不知道你這個(gè)是收到借款還是還貸款。
84784956
2024 03/05 16:51
23年收到借款的分錄：借：銀行存款90萬(wàn) 貸：短期借款90萬(wàn)
84784956
2024 03/05 16:51
但是實(shí)際上是99萬(wàn)的貸款，還有9萬(wàn)支付了手續(xù)費(fèi)，這個(gè)賬上都沒(méi)有體現(xiàn)
郭老師
2024 03/05 16:51
手續(xù)費(fèi)你們單位承擔(dān)，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸短期借款9
郭老師
2024 03/05 16:51
這個(gè)是補(bǔ)的手續(xù)費(fèi)。
84784956
2024 03/05 16:52
現(xiàn)在24年了，然后已經(jīng)還了這筆貸款，還的是99萬(wàn)，跟賬上的短期借款就有9萬(wàn)的出入
郭老師
2024 03/05 16:53
你好，我現(xiàn)在給你補(bǔ)進(jìn)去了，你看一下的
84784956
2024 03/05 16:57
就只要補(bǔ)這一筆分錄是嗎？
84784956
2024 03/05 16:57
不用用到以前損益調(diào)整嗎？
郭老師
2024 03/05 17:00
對(duì)的，是的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則以前年度損益調(diào)整。
郭老師
2024 03/05 17:00
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
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