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老師我還問一下，應收賬款余額跟實際余額不符，我要調賬，應收賬款余額為正數，你說我調到營業外收入里邊，我這樣寫分錄：借營業外收入，貸應收賬款，如過應收賬款余額是負數，分錄：借應收賬款，貸營業外支出，這樣對嗎
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應收賬款余額與實際余額不符時，確實需要進行調賬處理。但是，直接將差異金額調整到營業外收入或營業外支出并不準確。這種做法可能不符合會計準則的要求，也無法真實反映公司的經營情況和財務狀況。
可以這樣做
2024 03/13 11:19
84785036 
2024 03/13 11:23
具體怎么做呢，這些都是無法查明原因的
樸老師 
2024 03/13 11:29
那就計入營業外就可以了
84785036
2024 03/13 11:34
我上面寫的分錄對嗎
樸老師
2024 03/13 11:39
同學你好
分錄反了
應該是
借營業外支出
貸應收賬款
84785036
2024 03/13 11:44
應收賬款余額為正數的分錄：借營業外收入盤盈，貸應收賬款，如果應收賬款余額為負數的分錄為：借應收賬款，貸營業外支出，這樣對嗎
84785036
2024 03/13 11:46
我剛剛寫了，應收賬款余額為負數的話，我借營業外支出，這個營業外支出就要為負數，貸應收賬款，應收賬款余額就要增加達
84785036
2024 03/13 11:49
我說錯了借營業外支出，這是正數，但是貸應收賬款的話，余額就是增加的
樸老師
2024 03/13 11:57
同學你好
對的
借方營業外支出
營業外收入是貸方
你上面的兩個分錄寫反了
84785036
2024 03/13 14:54
我的應收賬款余額是負數，我如果寫借營業外支出，貸應收賬款的話，這里的應收賬款余額就要增加達
樸老師
2024 03/13 14:58
對的
是要增加的哦
84785036
2024 03/13 15:35
我實際上該客戶的余額應該為零的，但是應收賬款余額是負數，我要調賬，我的分錄應該怎樣寫呢
樸老師
2024 03/13 15:37
借方負數還是什么
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