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問題已解決
老師，23年12月份計提年終獎多計提了，24年2月份發放的，實際發放的比計提的少，是不要通過以前年度損益調整紅沖去年的賬啊
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答最好的辦法是反結賬到當年修改，如果比較麻煩的話可以通過以前年度損益科目調整
2024 03/13 16:29
84784950 
2024 03/13 16:30
稅都交了，肯定反結賬不了了啊
一直在路上 
2024 03/13 16:33
第四季度交的所得稅是預繳金額，匯算清繳才是對全年的所得稅額的最終確認金額，如果不能反結賬的話那就通過以前年度損益來調整
84784950
2024 03/13 16:36
具體的會計分錄怎么做呢
一直在路上
2024 03/13 16:40
借應付職工薪酬? 貸以前年度損益調整? ?
借應交稅費-應交所得稅? 貸以前年度損益調整
借以前年度損益調整? 貸利潤分配-未分配利潤
84784950
2024 03/13 16:48
這個調整金額是只是多計提的那部分嗎
一直在路上
2024 03/13 16:50
不需要全部調整，只需按照差額部分調整就可以了
84784950
2024 03/13 16:54
然后發放的時候就正常發放就行了是嗎
一直在路上
2024 03/13 16:56
發放的時候按照實際金額發放
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