具體分錄是怎樣的？分錄怎么寫啊

你好 借：以前年度損益調整—某某費用，貸：應付職工薪酬—社保 借：應付職工薪酬—社保，其他應收款（個人負擔部分），貸：銀行存款

那匯算清繳需要做處理嗎？之前沒有計提，還有就是滯納金和非公司人員都是營業外支出嗎？因為公司去年7月份買過來，幫前公司的員工買了社保

你好，匯算清繳需要考慮這個的影響。 滯納金和非公司人員，都是營業外支出

匯算清繳，需要調整嗎？如何調啊？

你好，需要調整。 比如 沒有調整之前社保是1萬，現在補計提了0.2萬，匯算清繳的時候社保就按1.2萬填寫?

那這些分錄，我寫在3月嗎？

你好，是的，是這樣的

寫到三月份的分錄用以前年度損益調整嗎？具體分錄咋寫啊？

你好 計提，借：以前年度損益調整—某某費用，貸：應付職工薪酬—社保 繳納，借：應付職工薪酬—社保，其他應收款（個人負擔部分），貸：銀行存款