匯繳的財務報表錯了，匯繳直之前利潤總額是負數，匯繳后應納稅所得額是正數要交稅，而我利潤表就沒填所得稅費用

你好，這種情況不需要修改財報！ 直接做分錄記到24年： 借：以前年度損益調整(企業會計準則)/利潤分配-未分利潤（小企業會計準則） 貸：應交稅費-企業所得稅 繳納分錄 借：應交稅費-企業所得稅 貸：銀行

老師，也就是說我沒做錯是嗎？

你好，是的，沒做錯，不需要修改。