銀行收了10000剩下沒收回(應收賬款)

那資產負債表的貨幣資金 應收賬款 未分配利潤欄次要調整 增加金額

就是，之前我們做了 借 應收賬款 貸固定資產清理 應交稅費(銷項已申報) 同月通過銀行存款收回10000 剩下款 我們開票開了700多萬在稅務系統上，但是所得稅季報的營業收入是沒有這個收入，稅務局要求我們把這部分收入調整到營業外收入，但是調整后我這邊是不是還要調整資產負債表呀

您固定資產沒有做固定資產清理嗎？ 借：固定資產清理 借：累計折舊 貸：固定資產? 這個分錄沒有寫嗎

之前會計沒有寫

那要補這筆分錄 然后固定資產清理要結轉到資產處置損益科目或者營業收支科目

就是增加 您說的那個分錄 然后再增加 借 營業外收入 貸固定資產清理 嗎

請問是賣了多少錢 賣虧了還是賺了？

不知道虧了還是賺了，這個應該怎么查呀，我剛剛查到她之前有做 借：固定資產清理 借：累計折舊 貸：固定資產 這筆分錄

是平價賣的，賣的二手設備 估計有點減值

借：固定資產清理 借：累計折舊 貸：固定資產 借 應收賬款 貸固定資產清理 應交稅費(銷項已申報) 兩個固定資產清理分別是多少金額

兩個固定資產清理都是557346.49

老師，這個應該在資產負債表和利潤表中怎么列式呀

兩個固定資產清理都是557346.49 那營業外收支科目都0啊 保本出售的

只需要做上面兩筆分錄就可以了

就是說我們資產負債表 利潤表，季報都不需要動，只需要做 借：固定資產清理 借：累計折舊 貸：固定資產 借 應收賬款 貸固定資產清理 應交稅費(銷項已申報) 是這樣嗎

前面會計有沒有做這兩筆分錄入賬？ 如果都做了 那不需要動財務報表跟申報表的

但是稅務局說我們銷售的時候已經開了票，確定了收入，但是我們報表的收入里面又沒有，需要我們新增營業外收入，我實在不曉得怎么做他說的這個報表 然后還有一個問題，就是我們23年12月做了一筆勞務成本的暫估 借 工程施工 貸應付賬款 借 主營業務成本 貸工程施工 這部分稅務局說我們少搞了成本 這個應該怎么處理呀

這個處置固定資產的收入 不計入會計收入 的收入 所以報表里面不會有收入的 營業外收入增加了 營業外支出對應也要增加 因為您處置的時候沒有產生利潤或者虧損 是平的 少搞了成本？不懂什么意思? 是少結轉了 還是沒有發票？

不對 是懷疑我們增加了成本，就是我們23年12月做的這個暫估，稅務局說要調回去，是不是年底不允許暫估呀

如果確實發生了成本費用 暫時沒有取得發票 根據權責發生制原則 可以暫估入賬? 但是匯算清繳前要取得發票才可以稅前扣除