是的，他們實(shí)際付的是按照價(jià)稅合計(jì)的金額扣除了6%的稅點(diǎn)

對方不要發(fā)票 是這個(gè)意思嗎 那您這個(gè)現(xiàn)金做到外賬了嗎

是的，對方付現(xiàn)金不要發(fā)票，沒做到外賬

那您是做到內(nèi)賬 是這個(gè)意思吧？ 如果是的話 那就調(diào)前面的分錄

怎么調(diào)呢？直接沖主營業(yè)務(wù)收入和銷項(xiàng)稅額？

請問原來做分錄的時(shí)候金額是多少 現(xiàn)在收到多少金額? 或者您把前面的分錄寫一下 后面現(xiàn)金收到金額告訴一下

借：應(yīng)收賬款 54334.5 貸：主營業(yè)務(wù)收入 48083.63 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 6250.87 收到現(xiàn)金：51074.43

老師，還在嗎？

借：庫存現(xiàn)金?51074.43 貸：應(yīng)收賬款 54334.5 貸：主營業(yè)務(wù)收入 -3260.07/1.06=-3075.54 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 -3260.07/1.06*0.06=-184.53

我不開發(fā)票了那銷項(xiàng)稅額難道不是全部沖減掉嗎？

您內(nèi)賬不開具發(fā)票的 都沒有確認(rèn)銷項(xiàng)稅額 是這個(gè)意思嗎？ 如果是 那就收到庫存現(xiàn)金的時(shí)候 借：庫存現(xiàn)金?51074.43 貸：應(yīng)收賬款 54334.5 貸：主營業(yè)務(wù)收入?51074.43-54334.5+6250.87=2990.8 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 -6250.87

是的，收了現(xiàn)金沒開過發(fā)票

那就按照后面這筆分錄寫分錄就好了 這樣就調(diào)整到位了

好的，謝謝老師，老師辛苦了

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問