下個月做這樣的分錄嗎 借：主營業務收入-未開票 -990.1 貸：主營業務收入-已開票 990.1

是這樣的，做兩筆先把沒開票的收入紅沖了。 再做一筆正常收入的分錄。

是兩筆收入的分錄，一個是正數金額，一個負數金額。

老師 我下月結轉微票收入是含稅的收入還是不含稅收入 是不是結轉不含稅收入 如果結轉不含稅收入 會導致借貸不平 1月 借：銀行存款 2957.5 庫存現金 10739.3 貸：主營業務收入-未開票 13696.8 借：主營業務收入-未開票 135.61 貸：應交稅費-應交增值稅 135.61 2月 結轉未開票收入 借：銀行存款 -2957.5 庫存現金 -10739.3 貸：主營業務收入-未開票 -13696.8 借：銀行存款 2957.5 庫存現金 10739.3 貸：主營業務收入-開票 13696.8

收入是不含稅的。 比如你未開票的收入是借銀行存款100貸主營業務收入90，交稅費10。 然后你開票全額開了這些無票收入。 是借應收賬款100負數貸主營業務收入90負數應交稅費10負數。 你看一下我給你舉這個例子，你看能明白？

然后開出來發票再做一筆。銀行存款100貸主營業務收入90，交稅費10。 第2個分錄第1個科目也是銀行存款，我寫錯了。

開多少發票沖多少無票收入金額? 科目也是一樣的? 不會不平?

老師，是這樣的嗎 借：銀行存款 2957.5 庫存現金 10739.3 貸：主營業務收入-未開票 13696.8 借：主營業務收入-未開票 135.61 貸：應交稅費-應交增值稅 135.61 借：銀行存款 -2957.5 庫存現金 -10739.3 貸：主營業務收入-未開票 -13561.19 貸：應交稅費-應交增值稅 -135.61 借：銀行存款 2957.5 庫存現金 10739.3 貸：主營業務收入-開票 13561.19 貸：應交稅費-應交增值稅 135.61

開票時是先紅沖上月無票收入? 再做正數的收入分錄 這樣收入是一正一負 這樣?? 開多少發票沖多少無票收入金額? 科目也是一樣的? 不會不平?

收入是不含稅的。 比如你未開票的收入是借銀行存款100貸主營業務收入90，交稅費10。 然后你開票全額開了這些無票收入。 是借銀行 100負數貸主營業務收入90負數應交稅費10負數 借銀行存款100貸主營業務收入90，交稅費10。 看例子