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2023年12月有個未開票收入5萬，2月開了普票1%，額度超30萬所以交了增值稅，現在3月對方要求將2月開的普票變為專票，稅率不變，需要怎么處理稅務？
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您好
把2月份的發票紅沖 然后再開具1%的增值稅專用發票就好了
稅金不需要補繳 因為2月份普通發票已經交過增值稅了
2024 03/20 13:56
84784994 
2024 03/20 16:56
那她為什么說未開票收入不能做負數呢？是因為紅沖是負數？
bamboo老師 
2024 03/20 16:57
12月有個未開票收入5萬，2月開了普票1%
您前面不是已經開具了普通發票了嗎?
紅沖就是負數?
84784994
2024 03/20 16:59
未開票收入不能寫負數是需要更正嗎？將原來報表的未開票收入更正？
bamboo老師
2024 03/20 17:01
小規模納稅人 未開票收入跟開票收入抵減后的金額填寫申報表
因為小規模納稅人沒有單獨的欄次填寫未開票收入
一般納稅人有單獨的欄次填寫未開票收入的
您可以把您申報表截圖一下嗎
84784994
2024 03/20 17:07
不知道能不能看得到，她寫在其他增值稅不含稅銷售額里面
84784994
2024 03/20 17:08
因為一共是32萬，只有5萬現在要開專票，當時32萬都是以未開票收入報的
bamboo老師
2024 03/20 17:41
您當時開具普通發票的時候未開票收入
其他增值稅不含稅銷售額里面 沒有填負數嘛
84784994
2024 03/20 17:47
她應該沒有填，因為未開票收入是2月快過年補錄的，小規模沒有未開票收入這一欄，下個月要怎么改才正確呢？
bamboo老師
2024 03/20 17:49
其他增值稅不含稅銷售額里面 填負數 跟前面填的對應
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