張載金額是計(jì)提數(shù)，稅收金額是實(shí)際發(fā)放數(shù)字是吧！

你好，你調(diào)整的是工資嗎？

嗯，22年的一筆工資計(jì)提了，一直沒有發(fā)放，23年資產(chǎn)負(fù)債表一直有應(yīng)付職工薪酬的期末余額，會(huì)計(jì)說把這個(gè)納稅調(diào)增，

哦，職工薪酬明細(xì)表，這個(gè)里面稅收金額不要填寫。多少?zèng)]有支付出去，少填寫多少。

如果計(jì)算出應(yīng)交稅費(fèi)的話，需要做會(huì)計(jì)分錄嗎？

借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)待應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅。

憑證做到24年的嗎？

是的，對(duì)的，是這么做的。

怎么知道上面的會(huì)計(jì)分錄金額啊，

你好，調(diào)增之后的利潤(rùn)乘以稅率減之前季度預(yù)繳。

目前公司沒有交過所得稅，一直是虧損狀態(tài)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算出那個(gè)金額嗎？

你好，調(diào)增之后有盈利的才需要交稅，它是系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)算出來的。

沒利潤(rùn)的話還用做上面您說的那筆分錄嗎？

沒有利潤(rùn)，不需要交就不要做了。