問題已解決
老師,1-2月我們是小規模,有開成本票200,3月升級為一般納稅人,3月有紅沖1,2月成本票比如100,然后另外開進來500,那下月申報增值稅,那張500的可以抵扣增值稅嗎?還是可以抵扣500-100=400?



同學,你好
500的可以抵扣增值稅
2024 03/25 15:17

84784996 

2024 03/25 15:18
和紅沖的金額沒關系嗎

小菲老師 

2024 03/25 15:19
同學,你好
嚴格來說,小規模期間的進項不能抵扣
但是你是一般納稅人期間取得的發票,可以抵扣

84784996 

2024 03/25 15:22
200-100沖的=100價稅不分離領用?另外500價稅分離抵扣?

小菲老師 

2024 03/25 15:23
同學,你好
嗯嗯,是的
