您好，業務授權與相關資產保管分離比如：審批購買材料付款的人員與簽發支票付款的人員不能是同一個人。如果是一個人，自已多寫點付給供應商，再拿點回扣回來 公司制定了管理層及負有監督責任員工的職位說明書,職位說明書明確規定了與控制有關的責任。公司內部將業務授權、業務記錄、資產保管和維護、業務執行等職責分離