記入長期待攤費用的里面一部分沒有發票，正式營業后長攤轉入了管理費用，那當年所得稅匯算清繳時需要調增的沒發票這部分在哪個明細表里填寫？105000還是105080里？

有個納稅調整明細表， 在這個地方調

105000還是105080？一個是調開辦費，一個是調長期待攤費用

我明天看下報表再和你說，現在不知道是哪張表，一下子不記得了

麻煩老師幫我確定一下調哪個表

105000這個表哦，105080是折舊方面的，

我們公司是22年籌建期，所有開支記入了長期待攤費用，但是這些長期待攤里沒有發票的金額有100000分三年調增，23年正式營業，長攤轉入了管理費用-開辦費，105000里調增的不是應該調一開始這個費用就記入了管理費用科目的金額嗎？但是我的費用一開始記入了長期待攤費用

這里面有沒有固定資產了？

沒有固定資產

你現在是要調什么，沒有發票，是吧，要調增嗎

調增啊，就是籌建期進了長期待攤費用，開業長攤轉入管理費用，所得稅匯算清繳調增到底填在哪個明細表？就是問這個

調105000這個表，在其他第30行調增就可以了