房地產的旅游光車為什么計入管理費用呢

你可以計入成本的，根據實際情況

我們計入間接費用 固定資產折舊 還需要 借：間接費用——固定資產折舊 本年應計提折舊 利潤分配-未分配利潤 上年應該計提的折舊 貸：累計折舊？因為間接費用涉及不到利潤分配——未分配利潤啊

本年的正常計提就是了哈，往年的才調整利潤

為什么往年的調整利潤，間接費用涉及不到利潤吧？

你仔細看我寫的注釋，是今年的不做賬調整，往年的調整利潤

那還更改以前年度的匯算清繳和報表嗎？這個是按五年提折舊還是四年提折舊啊

交通工具是按4年折舊的，要稅前扣除，就得修改以前的年度報表，重新匯算

那可麻煩了

不修改以前年度的報表，不重新匯算，還有別的辦法嗎

那么只調整利潤，不重新匯算就是

計提折舊 ???借：管理費用-折舊費???本年應計提折舊 ???利潤分配-未分配利潤?上年應該計提的折舊 ???貸：累計折舊 老師，那種你這樣做就不用修改報表也不用重新匯算了是嗎

是的，不想稅前扣除就不修改報表了做匯算了

我們當時做的 借：固定資產 51327.43 借：待抵扣進行稅 6672.57 貸： 銀行存款 58000

就是前邊說的，不想稅前扣除就不用修改報表做匯算，

老師，那我折舊是按51327.43/48計算還是58000/48計算

那個折舊是肯定是按51327.43/48

然后我在按照老師所說的那樣做分錄都可以是吧

是的，就是那個意思的

那后邊附著什么憑證呢？

自己計算的調整的過程