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企業注銷，目前資不抵債，還有其他應付款掛帳，如何清算申報，是否涉及繳納所得稅
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您好，其他應付款要先清理了，應付不付是營業外收入， 這個金額有多大呢，小規模如果不超30萬這個增值稅不用交
注銷前負債表只有銀行和所有者權益科目的余額，往來全部要清理了
2024 04/10 20:48
84784947 
2024 04/10 20:49
但是得申報增值稅是吧
84784947
2024 04/10 20:50
轉營業外收入，也要申報增值稅？
84784947
2024 04/10 20:50
銀行沒有余額，怎么清理其他應付款？
廖君老師 
2024 04/10 20:50
您好，是的，要申報增值稅，一般人申報在附表一的第5和6列
84784947
2024 04/10 20:51
小規模納稅人
廖君老師
2024 04/10 20:51
哦哦，增值稅申報主表，不大于30萬就在10行
季度合計銷售額預計未超過30萬元，在辦理增值稅納稅申報時，應將免稅銷售額填寫在《增值稅及附加稅費申報表(小規模納稅人適用)》第10欄“小微企業免稅銷售額”(如為個體工商戶，應填寫在第11欄“未達起征點銷售額”)。如果沒有其他免稅項目，則無需填報《增值稅減免稅申報明細表》。 不用填1-6行的數據了？
84784947
2024 04/10 20:52
無票收入？
廖君老師
2024 04/10 20:53
您好，是的，無票我們不滿30萬也是在10行
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