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企業所得稅匯算清繳職工薪酬支出賬載金額填計提金額，實際發生額填當年的實際發放的金額嗎？
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對，沒錯，是的，就是填寫這兩個數
2024 04/11 11:24
84784965 
2024 04/11 11:31
12月份計提的工資，在1月份已經發放。按照這兩個數字填的話，需要納稅調增未發放的部分吧
東老師 
2024 04/11 11:32
不需要，只要是工資你在匯算清繳之前發放了，他就不用納稅調整
84784965
2024 04/11 11:45
老師，我按照企業所得稅匯算清繳職工薪酬支出賬載金額填計提金額，實際發生額填當年的實際發放的金額，需要納稅調增的，實際這調增金額是當年12月發生的工資，只是在24年1月份發放，這樣調增對嗎？
東老師
2024 04/11 11:46
不對，實際上稅收金額 賬載金額 實際金額應該是同一個星河才對
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