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本月銷項稅額2萬，進項稅額勾選23000元，留抵3000元，這次賬務處理怎么做？
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你好，這個留底可以不用單獨做賬務處理，下個月抵扣就可以了
2024 04/12 21:22
84785025 
2024 04/12 21:25
不做賬務處理的話賬上掛著銷項，容易亂，我想每個月把銷項和進項都清空，方便每個月核對數據
小小霞老師 
2024 04/12 21:33
針對本月銷項稅額2萬，進項稅額勾選23000元，留抵3000元的賬務處理，可以按照以下步驟進行：
1.結轉進項稅額：
● 借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）23000元
● 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）23000元
1.結轉銷項稅額：
● 借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）20000元
● 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）20000元
1.結轉應繳納增值稅（即進項稅額和銷項稅額的差額）：
● 借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）3000元
● 貸：應交稅費——應交增值稅（未交增值稅）3000元
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2024 04/12 21:35
老師休息休息吧，好好學習
小小霞老師
2024 04/12 21:37
額，一般情況本月進項大于銷項都不做賬務處理，不然你在應交稅費二級明細還要沖回，更麻煩
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