那我怎么寫分錄？我主營業(yè)務(wù)收入是按不含稅

你說收入做所得稅的分錄？

主營業(yè)務(wù)收入是按不含稅，銷項稅在利潤表中沒反映出來的，那我肯定要做分錄吧，不然利潤總額不會算上銷項稅稅額

借所得稅費用貸，應(yīng)交稅費所得稅

怎么是所得稅

我是問增值稅

你不是問計算到企業(yè)所得稅？不是問的這個嗎？還是你問

開票已超30萬，利潤表沒有反映出要交的增值稅，那等于我利潤總額是按不含稅價收入計算利潤總額的

那你吧增值稅，結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，這個不是就可以了嗎？

那為啥沒超過30萬免增值稅，我要把免的增值稅一并計算到利潤總額

開票超過30萬，要交的增值稅不計算到利潤總額嗎

啥意思？營業(yè)外收入不是影響利潤總額嗎

是，我我是問開票超30萬的銷項稅，計算利潤總額要不要計算這個銷項稅額

不需要，因為增值稅銷項稅，是價外稅，不能影響利潤

沒超過30萬免增值稅，我要把免的增值稅計入到營業(yè)外收入，一并計算到利潤總額；那我開票超過30萬，不免的增值稅我要計算到利潤總額去嗎

不需要，超過30萬，是增值稅不算利潤總額的

沒超過30萬免增值稅，我要把免的增值稅計入到營業(yè)外收入，一并計算到利潤總額；那我開票超過30萬，不免的增值稅不計算到利潤總額？

是這樣理解嗎？

對的，理解沒錯的這個