公積金不分個人和公司是嗎？然后我已經是報工資報了兩萬了哦。那我現在又說應付職工薪酬是22640，那怎么去調整啊？

發工資時，社保公積金只扣除個人部分

你說的這個22640是要在個稅系統報上去的這個數據吧

你的計提了多少工資，就是計提數，不是申報扣除社保和個稅后的金額

我當時計提的是兩萬。所以報是報了兩萬。

那現在要補計提個稅系統也要重新申報嗎？

借：應付職工薪酬——工資20000 貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分）2400 ???? 應交稅費——應交個人所得稅240 ? 銀行存款20000-2400-240

但是從公賬已經付了也是兩萬哦。

為啥計提多少就發多少？個人部分社保和個稅需要從工資里邊扣除

剛開始沒有想到。現在怎么補救啊？

還有公積金，那個要分個人和公司嗎？

是老板的公積金可以直接做公司承擔的不

公司部分實際計提，計入管理費用-公積金。下次發工資時扣回就是，本次不扣了

那這個不知道公司部分多少個人部分多少，這老板的公積金可以全部作為管理費用嗎？

各自承擔50%的哈，不是全部

這是規定好了50%啊。

是的，那個是規定，各自承擔50%

如果下次再扣分錄就是 借：應付職工薪酬——工資22640 貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分）2400 應交稅費——應交個人所得稅240 銀行存款20000 那這樣我當時報個稅是20000，應該報22640，那現在對不上了該怎么辦呢

下次發工資時申報 借：應付職工薪酬——工資20000 貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分）2400+補扣個人公積金 ? ?應交稅費——應交個人所得稅240+補扣個稅 銀行存款? 倒扣

我以前社保是用的其他應收款做錯了嗎？繳社保時其他應收款個人社保 管理費用，貸銀行存款 發工資時借應付職工薪酬， 貸其它應收款，銀行存款

全部的分錄 1．按考勤或產量統計表計提工資 借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資? 貸：應付職工薪酬-工資 2.計提公司部分社保和公積金 借：管理費用-社保費-各項社保，公積金 貸：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業部分 3.發放工資時扣社保和個稅 借：應付職工薪酬——工資? 貸：其他應付款—各項社保，公積金（個人部分） ? ? ?應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款 4上交杜保 借：應付職工薪酬——各項社保，公積金（企業部分） ? ? ? 其他應付款—社保，公積金（個人部分） 貸：庫存現金/銀行存款 5上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款