以前年度有虧損，這個季度盈利 9800

你好，9800減虧損之后剩余的金額是多少？小型微利企業的話是5%，虧損的就不用交。

減去虧損，還虧 21 萬，這個季度可以直接減，不用交稅是吧？

是的對的，是這個意思的

老師，不對啊，企業所得稅那要交啊，

你好，減去虧損還虧損21萬怎么交。按照多少來交？

按 5% 扣的， 是不是企業所得稅的表我填錯了，還要填虧損數據嗎

你好，彌補虧損沒有出來嗎？你是不是沒有做匯算清交？

嗯，去年的匯算清繳還沒做

就沒法彌補虧損，按照你上面的利潤乘以5%來交。

那我現在做匯算清繳還好用嗎，做完匯算清繳就會自動彌補虧損是嗎

可以的，但是你今天做了不一定今天就能彌補，很有可能系統還沒反應過來

那這種情況先交稅嗎還是怎樣，我今天報的稅，報完也不顯示，還顯示未處理，

需要繳納的，你有盈利就得交。如果你不想交的話，你就暫估一個費用，借管理費用帶齊的應付款。

借管理費用 貸其他應付款。

我再增加點成本行不行，開點發票，機票可以開 3 月份的

你好可以可以可以