但是我的匯算清繳彌補企業虧損明細表，和資產負債表的里的未分配利潤數對不起來呀。差額就是匯算清繳調增的部分。

對，這就是稅務和賬上的差額。

好的，謝謝

不客氣，幫忙給個五星好評，多謝，多謝！

老師請問一季度盈利先計提企業所得稅，匯算清繳后次月在回沖分錄對吧。

對，這個在沖銷就可以了。