月底專票認(rèn)證的，我要做分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項稅額，貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項稅額，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出我肯定是先要做上面這個分錄了，然后再怎么做。

借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項 借進(jìn)項轉(zhuǎn)出 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅 都是三及科目

進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出不需要轉(zhuǎn)平嗎？像這樣的話借方就還有進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出啊。

你好，我上面做了之后，進(jìn)項進(jìn)項轉(zhuǎn)出都沒有余額了。你再看一下可以嗎： 第一個是結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項。 第二個是結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

我做的分錄是借：庫存商品，貸：應(yīng)交稅費(fèi)－進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，借：應(yīng)交稅費(fèi)－進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，貸：應(yīng)交稅費(fèi)－未交增值稅，審計的來審計，他們說這個分錄不對。

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出， 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 做這一個。

借庫存商品，那我?guī)齑嫔唐愤€增加了啊！應(yīng)該是減少。

你好，我之前不是給你寫了我寫的是工程施工，那你自己改成庫存商品，就是借庫存商品貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出，這個是進(jìn)項轉(zhuǎn)出的發(fā)生額。然后我剛才給你截圖的是結(jié)轉(zhuǎn)的。

借庫存商品 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出， 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

我們是施工企業(yè)，我做的是庫存商品，應(yīng)該是借工程施工材料費(fèi)是不是這個科目

是的對的是的對的是的對的。

謝謝老師的耐心回答

不要客氣，工作愉快