放入哪一塊申報啊

這個你們是一般納稅人嗎？

對的，一般納稅人

填寫在附表一6%未開票收入里面

那這樣分錄是不是也要把增值稅體現出來

對 增值稅肯定是要體現的

那這種收入那一塊計入營業外收入——其他嗎？

對，可以記錄到這個科目里面。

那對于這種個稅手續費是不是只要收到了都要報，幾塊的也需要嗎

對 不管金額多少都需要申報

那這個月沒有報進去，可以下個月報嗎

下個月再申報的話也可以的。

那整體分錄就是 借：銀行存款 貸：營業外收入-其他 應交稅費-未交增值稅？

最好的科目應該是應交稅費，應交增值稅銷項稅額。

老師，還有個問題艾，就是前面做賬的時候寫的直接就是借：銀行存款 貸：營業外收入 沒有體現出增值稅，這種在后面的月份怎么更改啊

貸營業外收入負數 應交稅費應交增值稅銷項稅額

老師，這一筆可以寫個完整的分錄嗎，謝謝，有點不懂

這個就是完整的會計分錄了呀。

貸營業外收入負數 應交稅費應交增值稅銷項稅額，那借方呢

就是貸方一正一負，沒有借方