問題已解決
老師 合并財務報表時 母子公司的往來款 和子公司轉給子公司的往來款 怎么抵消呀



同學,你好
具體什么情況,比如
本年子公司向母公司出售一批存貨,賬面價值80,交易價格100,年末這批存貨未出售。
那抵消分錄
借:營業收入100
貸:營業成本80
存貨20
2024 04/19 14:42

84785016 

2024 04/19 14:43
沒有任何交易 就是銀行互相轉款

小菲老師 

2024 04/19 14:48
同學,你好
就是銀行互相轉款
那你往來科目對沖就行

84785016 

2024 04/19 14:49
好的 謝謝老師

小菲老師 

2024 04/19 14:51
不客氣,祝工作順利
