那老師我補記了這筆，我還要去調(diào)整23年的稅務申報的內(nèi)容嗎？

同學，你好 嗯嗯，是的

我現(xiàn)在補記的分錄：借庫存商品 借應交增值稅-待認證進項稅 貸：銀行存款 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借主營業(yè)務成本 貸以前年度損益調(diào)整 借 利潤分配未分配利潤 貸 以前年度損益調(diào)整 這筆分錄對嗎？

同學，你好 不對 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：以前年度損益調(diào)整 貸庫存商品

哦哦知道了，那分錄這樣就是齊全的吧。 老師稅務調(diào)整應該調(diào)整那些報表，我們是一般納稅人。

同學，你好 可以 做好分錄之后，你做匯算清繳的表就行

那老師需不需要調(diào)財務報表啊

同學，你好 不調(diào)整之前的申報表

哦哦老師。那我還想問一下，那這筆是22年的話，我做這筆分錄，需要調(diào)整22年的匯算清繳表嗎？

同學，你好 是的，要調(diào)整22年的匯算清繳表的

那22年資產(chǎn)負債表，利潤表，現(xiàn)金流量表的數(shù)字也不需要調(diào)整，只調(diào)整匯算清繳表是吧。

同學，你好 嗯嗯，是的

那老師這樣我總感覺報表的數(shù)字肯定有變動，會不會對不上啊。

老師執(zhí)行小企業(yè)會計準則的財務軟件沒有以前年度損益調(diào)整，應該怎么做啊

同學，你好 你是做在本年2024年，不用動之前的年度的申報表

好的謝謝老師

不客氣，祝工作順利