問題已解決
老師發(fā)現(xiàn)23年的成本漏記了,我在24年4月補記,用以前年度損益調(diào)整做賬務,它會影響當期的成本嗎?



同學,你好
不影響當期
2024 04/22 11:11

84785016 

2024 04/22 11:13
那老師我補記了這筆,我還要去調(diào)整23年的稅務申報的內(nèi)容嗎?

小菲老師 

2024 04/22 11:14
同學,你好
嗯嗯,是的

84785016 

2024 04/22 11:18
我現(xiàn)在補記的分錄:借庫存商品 借應交增值稅-待認證進項稅
貸:銀行存款
結(jié)轉(zhuǎn)成本:借主營業(yè)務成本
貸以前年度損益調(diào)整
借 利潤分配未分配利潤
貸 以前年度損益調(diào)整
這筆分錄對嗎?

小菲老師 

2024 04/22 11:20
同學,你好
不對
結(jié)轉(zhuǎn)成本
借:以前年度損益調(diào)整
貸庫存商品

84785016 

2024 04/22 11:21
哦哦知道了,那分錄這樣就是齊全的吧。
老師稅務調(diào)整應該調(diào)整那些報表,我們是一般納稅人。

小菲老師 

2024 04/22 11:24
同學,你好
可以
做好分錄之后,你做匯算清繳的表就行

84785016 

2024 04/22 11:27
那老師需不需要調(diào)財務報表啊

小菲老師 

2024 04/22 11:28
同學,你好
不調(diào)整之前的申報表

84785016 

2024 04/22 11:28
哦哦老師。那我還想問一下,那這筆是22年的話,我做這筆分錄,需要調(diào)整22年的匯算清繳表嗎?

小菲老師 

2024 04/22 11:30
同學,你好
是的,要調(diào)整22年的匯算清繳表的

84785016 

2024 04/22 11:32
那22年資產(chǎn)負債表,利潤表,現(xiàn)金流量表的數(shù)字也不需要調(diào)整,只調(diào)整匯算清繳表是吧。

小菲老師 

2024 04/22 11:38
同學,你好
嗯嗯,是的

84785016 

2024 04/22 11:46
那老師這樣我總感覺報表的數(shù)字肯定有變動,會不會對不上啊。

84785016 

2024 04/22 11:51
老師執(zhí)行小企業(yè)會計準則的財務軟件沒有以前年度損益調(diào)整,應該怎么做啊

小菲老師 

2024 04/22 12:10
同學,你好
你是做在本年2024年,不用動之前的年度的申報表

84785016 

2024 04/22 12:39
好的謝謝老師

小菲老師 

2024 04/22 12:54
不客氣,祝工作順利
