本月300萬收入，工程施工成本40萬，那工程施工合同毛利在貸方200多萬出現了工程施工科目貸方余額

你好！你分錄怎么做的?

借工程結算 貸工程施工，然后工程施工-合同毛利哪邊金額少合同毛利就在哪邊

你好！你這種做法確實是會這樣。其實算是毛利

那這個貸方余額會有什么影響嗎

那做工程收入，成本確認的時候怎么做

你好！這個沒有關系是正常的

那還要做成本確認和收入確認嗎

你好，是的，是需要確認的。

銷售貨物主營業務有退票這個在確認成本收入的時候怎么處理，這樣的話工程施工合同毛利數據又不一樣了

你好，你退票的，做紅字分錄就好了 或者跟之前做一樣的分錄，只是金額寫負數就行了。

那在確認成本和收入的時候要做這部分進去嗎

你好！這部分退票，就要減去了

分錄要怎么做呢

你好！這個要看你取得發票是怎么做的

按照之前的借應收賬款貸主營業務收入負數入賬

你好！是的。你就按這個就行

確認收入的時候不用再做處理了？

你好！你這個是負數收入。除非重新再開發票