不需要組裝 的，

商貿(mào)企業(yè)嗎，這是主營業(yè)務范圍不同造成的？我認為是沒問題的。

是的，大類叫法不一樣，是可以結(jié)轉(zhuǎn)的嗎，還是必須要大類一致。

還有就是22年結(jié)轉(zhuǎn)的產(chǎn)品成本，還能在2023年更改嗎？

必須要大類一致。---這個沒要求哦。

那如果進項沒有型號，銷項有型號，也是可以結(jié)轉(zhuǎn)的是嗎？

嗯可以的。開票不那么標準吧。

對應結(jié)轉(zhuǎn)成本哦，可以這樣的是吧。

對應結(jié)轉(zhuǎn)成本哦，可以這樣的是吧。

嗯，可以的。后續(xù)可以把這些問題反應出來，進行改善。

好的。還有就是2022年的結(jié)轉(zhuǎn)成本單價有誤，可以在2023年這樣調(diào)整嗎？

整體差異大嗎，你們是紅沖原憑證，然后差異做在了2023年，就看下整體對財務報表影響大嗎？如果大，建議用以前年度損益調(diào)整。

老師，用以前年度損益調(diào)整，要怎么做分錄，然后把這個調(diào)整表更正的部分打出來裝在分錄后面就可以了是吧。

分錄如下：借：以前年度損益調(diào)整? ? 貸：庫存商品? ? ?，嗯是的，把這個調(diào)整表作為做賬依據(jù)。

好的，非常感謝老師。還有就是去年暫估的今年收到發(fā)票，是不是這樣做賬？不需要通過以前年度損益吧。

你這個不涉及到損益就不用通過以前年度損益調(diào)整。這只是涉及到資產(chǎn)負債類的科目就可以這樣來處理。