不需要組裝 的，

商貿(mào)企業(yè)嗎，這是主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍不同造成的？我認(rèn)為是沒(méi)問(wèn)題的。

是的，大類叫法不一樣，是可以結(jié)轉(zhuǎn)的嗎，還是必須要大類一致。

還有就是22年結(jié)轉(zhuǎn)的產(chǎn)品成本，還能在2023年更改嗎？

必須要大類一致。---這個(gè)沒(méi)要求哦。

那如果進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有型號(hào)，銷項(xiàng)有型號(hào)，也是可以結(jié)轉(zhuǎn)的是嗎？

嗯可以的。開票不那么標(biāo)準(zhǔn)吧。

對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本哦，可以這樣的是吧。

對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本哦，可以這樣的是吧。

嗯，可以的。后續(xù)可以把這些問(wèn)題反應(yīng)出來(lái)，進(jìn)行改善。

好的。還有就是2022年的結(jié)轉(zhuǎn)成本單價(jià)有誤，可以在2023年這樣調(diào)整嗎？

整體差異大嗎，你們是紅沖原憑證，然后差異做在了2023年，就看下整體對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表影響大嗎？如果大，建議用以前年度損益調(diào)整。

老師，用以前年度損益調(diào)整，要怎么做分錄，然后把這個(gè)調(diào)整表更正的部分打出來(lái)裝在分錄后面就可以了是吧。

分錄如下：借：以前年度損益調(diào)整? ? 貸：庫(kù)存商品? ? ?，嗯是的，把這個(gè)調(diào)整表作為做賬依據(jù)。

好的，非常感謝老師。還有就是去年暫估的今年收到發(fā)票，是不是這樣做賬？不需要通過(guò)以前年度損益吧。

你這個(gè)不涉及到損益就不用通過(guò)以前年度損益調(diào)整。這只是涉及到資產(chǎn)負(fù)債類的科目就可以這樣來(lái)處理。