退回代收貨款那筆分錄怎么寫

這個因為是員工收到的，員工收到你們有做賬嗎

借：應收賬款，貸：其他應收款-員工

老師員工代收款這么做分錄對嗎？

借：應收賬款，貸：其他應收款-員工 這個前期沒問題

現在反方向沖回這一筆分錄

老師，但是這樣寫銀行存款對不上呀

借：應收賬款，貸：其他應收款-員工 這一筆反沖，不涉及銀行存款

我的意思是，之前代收款，我其實是分來寫了兩筆分錄， 借：應收賬款1000 貸：其他應收款-員工1000 借：其他應收款-員工1000 貸：銀行存款1000

這個時候，你們實際沒支付，也沒收到，寫的銀行存款，余額能對上嗎

收到了，員工收到后，把錢轉到了公戶上，涉及到銀行存款，現在客戶要求重新用公對公轉賬，我們把錢退回給員工，讓員工給客戶了

這樣的話，你們收到 借銀行存款 貸預收賬款 打回去 借預收賬款 貸銀行存款 就沒問題

先開票，后收的錢，能用預收賬款科目嗎

員工代收打給公戶 借：銀行存款 貸：應收賬款 退回給員工 借：應收賬款 貸：銀行存款 客戶公對公轉賬 借：銀行存款 貸：應收賬款

那就直接用應收賬款科目