那請(qǐng)問(wèn)下固定資產(chǎn)攤銷表是和截圖里這樣填的嗎？

你好對(duì)的，就是這樣子填的。

好的，另外問(wèn)一下，23年有一筆稅收滯納金51塊錢沒(méi)入賬，但是現(xiàn)在匯算自動(dòng)給調(diào)增了，請(qǐng)問(wèn)這筆賬要怎么處理？

你好，你這個(gè)記入營(yíng)業(yè)外支出。 如果記到現(xiàn)在的話，用以前年度損益調(diào)整。

現(xiàn)在可以補(bǔ)記到2023年的賬里面嗎？

你好，你如果反結(jié)賬過(guò)去操作是可以操作。

那這個(gè)不影響我去年的企業(yè)所得稅吧？去年已經(jīng)按季度交完了，現(xiàn)在就是補(bǔ)交這個(gè)調(diào)增的所得稅

你好，你如果操作了，肯定還是影響的，所以還是進(jìn)入以前年度損益調(diào)整更好一點(diǎn)。

哦，那我現(xiàn)在就直接申報(bào)補(bǔ)交一點(diǎn)稅對(duì)吧？后面怎么操作？

你好！你匯算清繳的時(shí)候補(bǔ)就好了

現(xiàn)在就是在匯算清繳，現(xiàn)在補(bǔ)了稅然后呢？怎么記到以前年度損益調(diào)整？

你好！你現(xiàn)在計(jì)入卡借，以前年度損益調(diào)整貸，銀行存款。 然后結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整。借，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整。

這個(gè)是在24年的賬上做對(duì)吧？是不是隨便哪個(gè)月份做上去都行？

你好，是的，就是這樣子理解。